香是鼻所對的塵境，一般說有 香臭兩種，佛法總說爲香，而有好香與惡香的差別。惡香，就是一般所說的臭；好香，就是一般所說的香。
佛法雖說兩種香，但可供佛的，只有用好香，惡香不可用以供佛。普賢行願品講到香供養時說：「天種種香：塗香、燒香、末香」。「塗香是以香物與水調和後，用以塗在佛的身上和脚上，以示恭敬。燒香，就如現在所燒的香，線香或盤香等。末香，就是檀香末。 香在華嚴經中，復說有種特殊功用，就是大海中有種香，叫做牛頭旃檀，如果以這塗在身上，入於大火不致被燒，履在水上不致沉溺。又有香名無能勝者，假使兩軍交鋒時，只要將這香塗在戰鼓上，雙方聞聲就會和好，敵軍自然各自散開，一場戰事就得和平解決。不唯如此，根本一切有部律說：一個人如果施捨香泥塗在門的兩傍，能有益於出入其門的人眼根。所以香之爲物，不論用在那一方面，是都有其特別功用的。 不過燒香供佛，在三千威儀中，說有三事需要特別的注意：一、先將香爐中原有的香換掉，不要讓殘餘的香留在香爐中。二、應經常的由自己燒香，不要讓別人替你燒香。三、應經常的以香布施於人，讓別人亦得有香供佛。插香的香爐，應常注意的，亦有三件事：一、當先倒去香爐中過多的香灰，檢出香爐中尚未燒完的香，聚集在一個地方，不得任意的亂拋。二、對於香爐要時常的拭抹乾淨，然後著其火來，再把集在一旁的香，放到香爐中去燃燒。三、當香火著起來時，不得用口吹之令滅，如以口吹滅，夜問經說會墮優鉢羅地獄。雖不可用口吹，但仍要保持供桌的清潔不得弄成污穢不淨的樣子，以免構成對佛不敬的過咎！ 所燒的香，在烟沒有盡時，不得放在地上，如果未盡而放在地，要經五百歲(地 獄的年歲)那麼久的時間，墮在糞屎地獄。香點燃後，自己不得以鼻齅香，如未供佛而己先齅，減去香中原有香氣，不特得不到香供養的功德，且要墮入波頭摩地獄中去 ，縱然地獄報盡再生到人間來，你還感到不能辨別香臭的鼻根果報。供養經中又說：當你去燒香供佛時，要把自己的口緊閉起來，如不閉口燒香供養，會要墮黑糞屎地獄，受半劫時間的罪苦，從地獄出生人間來，仍得沒有信用的果報，就是不論你說什麼話，別人都不會相信的。所以以香供養，必須如法如律，不可稍有大意。如虛應故事的，沒有絲毫誠敬，功德沒有你分，罪苦却要你受，怎可不誠意焚香？
普通以香供佛，大都是用三枝，在你將香插入香爐時，應先插中間的一枝，次插左邊的一枝，再插右邊的一枝。別人這樣燒香供養時，內心具有怎樣的心願，我可不知。我自了知了一點佛法，燒香供養，都是這樣默禱的：供養第一枝香時說：此一瓣香供養十方三世三寶；供養第二枝香時說：此一瓣香供養父母師長；供養第三枝香時說；此一瓣香供養一切衆生。可知以香供養，不唯供養三寶，自己現前的父母師長累生累世的父母師長，亦同樣要供養的。甚至在生死中奔馳的衆生，亦當以香供養，因爲衆生都是未來佛，同時亦顯示了佛法所有生佛平等的精神！
佛法認爲最重要的，還是學佛行人的戒香成就。戒香不是說持淨戒者，會有一股香氣發出，是說一個精持戒律的人，成就極爲殊勝的戒德，以此戒德薰於四方，好像香的飄流空際，所以稱爲戒香。戒香勝於世間任何一種香的，佛說戒香經中，首由阿難向佛問道：「我見世間有三種香，所謂根香、花香、子香，而此三種香，是遍一切處的，有風固然聞到香氣，無風亦可聞到香氣，在佛以爲該香怎樣」？佛回答說：「你不可以這樣講，我告訴你：有風無風其香都能偏於十方的，不是你所說的三種香，而是佛法所說的戒香。如世間有在俗的近事男近事女，如法的持佛淨戒，精進的修諸善法，如是戒香是偏聞十方的，十方衆生亦都對之加以稱讚的，並且對這具有戒香的人，尊重愛敬」！接著佛又舉偈頌說：「世間所有諸華香，乃至沉檀龍麝香，如是等香非偏聞，唯聞戒香徧一切。旃檀鬱香與蘇合，優鉢羅並摩隸花，如是諸妙花香中，唯有戒香而最上。所有世間沉檀等，其香微少非偏聞，若人持佛淨戒香，諸天普聞皆愛敬。如是具足清淨戒，乃至常行諸善法，是人能解世間縛，所有諸 魔皆遠離」。戒香的珍貴如此。
因此，以香供佛固然表示我們對佛的尊敬，亦能感得極爲殊勝的果報，但佛法所重的，還是戒香普聞，所以香供養，是表持戒的。如唐時持律第一的慧主律師，潛隱在終南山，每日唯食松葉，六時行道，從不有缺，因而感得山神日送茯苓甘松香來以爲供養，可見戒占勝餘諸香。
